บัญชีและภาษี

ทุกหน้าในเรื่องนี้เปิดใช้ในแพ็กเกจ Premium ขึ้นไป

VAT คิดอย่างไร#

VAT มีเฉพาะบิลที่ออกแบบ มี VAT ค่าเริ่มต้นตั้งที่ ตั้งค่า → องค์กร → ออกใบเสร็จแบบมี VAT (7%) และเลือกได้ตอนรับชำระ

สูตร VAT และวันที่ที่ใช้

• คิดรายบรรทัดตาม ประเภท VAT ของสินค้า: ราคารวม VAT (VAT = ราคา × 7/107) / ราคาไม่รวม VAT (บวก 7% เพิ่ม) / ยกเว้น VAT
• คิดหลังหักส่วนลด
• ภาษีขาย — จากบิลที่ชำระครบ นับตาม วันที่ชำระ ในเดือนนั้น (เวลาไทย)
• ภาษีซื้อ — จากค่าใช้จ่ายที่มี VAT นับตาม วันที่ของค่าใช้จ่าย — บันทึกค่าใช้จ่าย
• ภาษีที่ต้องชำระ = ภาษีขาย − ภาษีซื้อ ถ้าติดลบจะแสดงเป็น ภาษีชำระเกิน (ขอคืน/ยกไป)

รายงานบัญชี#

เครื่องมือ & รายงาน → รายงานบัญชี เปิดหน้า บัญชี & ภาษี มี 4 การ์ด:

1. ส่งข้อมูลบัญชี — ไฟล์ Excel ให้นักบัญชี — ส่งข้อมูลบัญชี
2. หัก ณ ที่จ่าย (ภ.ง.ด.3/53) — ไฟล์หัก ณ ที่จ่าย
3. ภ.พ.30 (VAT) — สรุป ภ.พ.30
4. e-Tax Invoice — ส่ง e-Tax Invoice

ทั้งสามหน้าย่อยมีช่อง เดือน อยู่บนสุด ค่าเริ่มต้นคือเดือนปัจจุบัน

สรุป ภ.พ.30 (VAT)#

การ์ด สรุป ภ.พ.30 ของเดือนที่เลือกแสดง:

1. ฐานภาษีขาย และ ภาษีขาย (Output VAT)
2. ฐานภาษีซื้อ และ ภาษีซื้อ (Input VAT)
3. ภาษีที่ต้องชำระ หรือ ภาษีชำระเกิน (ขอคืน/ยกไป)

หน้านี้ไม่มีปุ่มดาวน์โหลด ตัวเลขชุดเดียวกันอยู่ในแผ่น สรุป ภ.พ.30 ของไฟล์ส่งข้อมูลบัญชี

หัก ณ ที่จ่าย ภ.ง.ด.3 / ภ.ง.ด.53#

หน้านี้รวบรวมค่าใช้จ่ายในเดือนที่บันทึกยอด หัก ณ ที่จ่าย ไว้ แล้วออกไฟล์สำหรับโปรแกรม RD Prep ของกรมสรรพากร

1. บรรทัด พบรายการค่าใช้จ่ายที่ต้องหัก ณ ที่จ่าย N รายการ — ตรวจจำนวนก่อนดาวน์โหลด
2. ปุ่ม ภ.ง.ด.3 (RD Prep) — ค่าตอบแทนสัตวแพทย์ และผู้รับเงินที่เป็นบุคคลธรรมดา
3. ปุ่ม ภ.ง.ด.53 (RD Prep) — ผู้รับเงินที่เป็นนิติบุคคล (หรือไม่ได้ระบุประเภท)

ได้ไฟล์ pnd3-<ปี-เดือน>.txt / pnd53-<ปี-เดือน>.txt สำหรับนำเข้า RD Prep

ส่งข้อมูลบัญชี (Excel)#

กด ดาวน์โหลด Excel (ส่งบัญชี) ได้ไฟล์ accounting-<ปี-เดือน>.xlsx การ์ด รายการในไฟล์ Excel บอกจำนวนรายการแต่ละแผ่นก่อนดาวน์โหลด

ไฟล์ทำเป็นรูปแบบกลางสำหรับนักบัญชี ไม่ได้ผูกกับโปรแกรมบัญชีใดโปรแกรมหนึ่ง รหัสสาขาเป็น 00000 เสมอ

รายงานภาษี#

เครื่องมือ & รายงาน → รายงานภาษี (หน้า รายงานวิเคราะห์ภาษี) — ช่อง เดือน และปุ่ม Excel / PDF

1. การ์ด ภาษีขาย (Output VAT) ภาษีซื้อ (Input VAT) และ ภาษีที่ต้องชำระ (ภ.พ.30)
2. ตาราง รายงานภาษีขาย — เฉพาะบิลที่มี VAT ตามวันที่รับชำระ
3. ตาราง รายงานภาษีซื้อ — ค่าใช้จ่ายที่มี VAT
4. การ์ด ประมาณการภาษีเงินได้จากกำไร — สะสมตั้งแต่ต้นปีถึงสิ้นเดือนที่เลือก

ประมาณการภาษีเงินได้คิดอย่างไร

• กำไรสุทธิโดยประมาณ = รายได้ (ไม่รวม VAT) − ต้นทุนสินค้า − ค่าใช้จ่าย (ก่อน VAT)
• อัตราตาม รูปแบบภาษีเงินได้ ที่ตั้งใน ตั้งค่า → องค์กร:
  • SME ขั้นบันได — 300,000 บาทแรกยกเว้น · ส่วนที่ถึง 3 ล้านบาท 15% · ส่วนเกิน 3 ล้านบาท 20%
  • นิติบุคคลทั่วไป flat 20%
• เป็นตัวเลขประมาณการเท่านั้น

Excel มี 3 แผ่น: ภาษีขาย ภาษีซื้อ และสรุป · PDF ชื่อ TaxReport-<ปี-เดือน>.pdf

ส่ง e-Tax Invoice#

เครื่องมือ & รายงาน → e-Tax Invoice — ดาวน์โหลดหรือส่งใบกำกับภาษีอิเล็กทรอนิกส์ให้ลูกค้าทางอีเมล (สำเนาถึง ETDA อัตโนมัติ) สำหรับบิลที่ชำระครบแล้ว

ก่อนส่งทางอีเมลได้ ต้องตั้งค่าอีเมลผู้ส่ง (SMTP) ที่ ตั้งค่า → อีเมล e-Tax / SMTP ก่อน ถ้ายังไม่ได้ตั้ง หน้านี้จะขึ้นแถบเตือน ยังไม่ได้เปิดใช้งาน e-Tax Invoice by Email

1. เลือก เดือน
2. แท็บ ทั้งหมด · รอออกใบกำกับ (ลูกค้าขอ) · ส่งแล้ว
3. ตาราง: เลขที่ วันที่ชำระ ลูกค้า เลขผู้เสียภาษี ยอดรวม ชนิด (เต็มรูป / อย่างย่อ) และสถานะ
4. ดาวน์โหลด PDF หรือ ส่งอีเมล e-Tax (ส่งแล้วเปลี่ยนเป็น ส่งซ้ำ)

• เต็มรูป เมื่อเจ้าของมีเลขประจำตัวผู้เสียภาษีในข้อมูลเจ้าของ ไม่มีเป็น อย่างย่อ
• ปุ่มส่งอีเมลกดไม่ได้เมื่อเจ้าของไม่มีอีเมล
• สถานะ ลูกค้าขอ — รอออกใบกำกับ คือลูกค้ากรอกขอใบกำกับภาษีเองผ่านลิงก์ขอใบกำกับภาษีของคลินิก